Sebagai pemegang kartu kredit hadiah, Anda mungkin bertanya-tanya apakah cash back, miles, atau poin yang Anda peroleh selama setahun terakhir dianggap sebagai penghasilan kena pajak.
Daftar pendapatan kena pajak dan tidak kena pajak IRS tidak secara langsung membahas hadiah kartu kredit. Namun, para ahli mengatakan jawabannya didasarkan pada jenis imbalan yang Anda kumpulkan dan jenis kartu kredit yang Anda miliki.
Apa sikap IRS tentang hadiah kartu kredit?
Pendirian IRS tentang hadiah kartu kredit diuraikan dalam Rev. Rul. 76-96, yang menyatakan bahwa pembayaran yang dilakukan oleh penjual untuk mendorong pembelian properti tidak diperlakukan sebagai pendapatan tetapi sebagai penyesuaian harga pembelian berdasarkan properti yang dibeli. Imbalan kartu kredit untuk pembelian produk atau layanan diperlakukan sebagai rabat pembelian yang tidak kena pajak.
Kebijakan ini mengakui bahwa wajib pajak yang memanfaatkan diskon untuk memperoleh barang dan jasa tidak memiliki akses tambahan ke kekayaan, karena mereka telah mempertahankan lebih banyak kekayaan daripada wajib pajak yang membayar harga penuh.
Kapan hadiah kartu kredit dikenakan pajak?
Anda harus mengeluarkan uang untuk mendapatkan hadiah reguler dan berkelanjutan seperti uang kembali atau poin perjalanan. Jadi Anda tidak benar-benar mendapatkan uang “gratis” seperti yang Anda dapatkan dengan hadiah uang tunai atau bonus, yang dapat dikenakan pajak.
Imbalan kartu kredit yang kena pajak karena tidak memerlukan biaya sebagai imbalannya:
Bonus selamat datang yang tidak memerlukan pengeluaran sejumlah uangBonus rujukanHadiah uang tunaiPenghargaan
“Imbalan kartu kredit untuk individu biasanya tidak kena pajak,” kata Susan Allen, manajer senior untuk praktik dan etika pajak di American Institute of Certified Public Accountants.
“Logikanya adalah hadiahnya hampir seperti menggunakan kupon atau mendapatkan diskon untuk pembelian,” kata Allen, jadi dengan mendapatkan uang kembali, “ini benar-benar seperti mengurangi harga pembelian.” Logika yang sama berlaku untuk titik dan mil perjalanan.
Kapan hadiah kartu kredit tidak dikenakan pajak?
Biasanya, untuk menerima bonus pendaftaran, Anda harus membelanjakan sejumlah uang pada kartu dalam jangka waktu tertentu. Dalam hal ini, hadiah masih lebih seperti potongan harga daripada hadiah atau penghargaan, sehingga tidak dapat dikenakan pajak.
Imbalan kartu kredit yang tidak kena pajak karena memerlukan biaya sebagai imbalannya adalah:
Selamat datang bonus sebagai imbalan untuk membelanjakan sejumlah uangPenukaranUang kembali dan poinMaskapai miles
Pengecualian adalah ketika Anda menerima bonus atau hadiah tanpa harus mengeluarkan uang, seperti sejumlah uang kembali hanya untuk membuka rekening atau bonus uang untuk merujuk teman. Dalam hal ini, hadiahnya lebih seperti hadiah atau penghargaan, yang sama-sama kena pajak.
Ini cerita yang berbeda jika Anda memiliki kartu kredit bisnis dan Anda menggunakan hadiah Anda, seperti uang kembali atau kartu hadiah, untuk membantu mengimbangi pengeluaran bisnis Anda. Meskipun hadiah itu sendiri tidak kena pajak, mereka dapat mengurangi biaya yang dapat dikurangkan, meningkatkan beban pajak Anda.
Menurut Meredith Tucker, kepala sekolah di CPA dan firma penasihat Kaufman Rossin, contoh pemilik bisnis yang membebankan $1.000 pada kartu kredit mereka untuk perjalanan bisnis dan menggunakan $200 yang mereka peroleh dalam bentuk tunai kembali untuk mengurangi biaya out-of-pocket mereka. menjadi $800. Jumlah terbesar yang dapat mereka kurangi dari pajak mereka dalam situasi itu adalah $800.
Dan jika Anda hanya menggunakan hadiah Anda untuk menutupi harga pembelian, Anda tidak akan dapat mengurangi biaya barang tersebut dari pengeluaran bisnis Anda, kata Tucker.
Sebagai pemilik bisnis, Anda mungkin lebih suka menggunakan hadiah untuk menutupi biaya suatu barang. Dengan begitu Anda “tidak perlu membayar untuk sesuatu, daripada hanya mendapatkan potongan untuk itu,” katanya.
Bersamaan dengan melacak pengeluaran bisnis Anda, pemilik bisnis perlu melacak bagaimana mereka menggunakan hadiah kartu kredit bisnis untuk mengimbangi pengeluaran bisnis mereka saat waktu pajak tiba.
Anda juga perlu memperhatikan jika Anda membuka kartu kredit baru dan menerima bonus uang tunai untuk mendaftar (daripada memenuhi persyaratan pengeluaran minimum), atau mendapatkan uang tunai untuk mereferensikan teman. Uang ekstra yang Anda cetak dapat dianggap sebagai penghasilan kena pajak.
“Beberapa penerbit kartu kredit dapat melaporkan bonus sebagai pendapatan pada (IRS) Form-1099,” yang melaporkan pendapatan lain-lain, kata Allen. “Anda perlu melaporkan pendapatan itu pada pengembalian pajak Anda.”
Bagaimana cara melaporkan imbalan kena pajak saat mengajukan pajak?
Jika Anda menerima hadiah yang tidak memerlukan ambang pengeluaran untuk menebusnya, itu dapat dianggap sebagai penghasilan kena pajak, dan Anda harus melaporkannya seperti itu pada pengembalian pajak Anda. Jika hadiah melebihi $600, Anda akan menerima 1099-MISC dari penerbit kartu kredit untuk disertakan dengan pengembalian pajak Anda. Bahkan jika Anda tidak menerima 1099 untuk itu, Anda mungkin masih harus membayar pajak, karena ada jalur umum untuk melaporkan pendapatan lain atas pengembalian pajak Anda.
“Laporkan di baris lain dari pengembalian pajak yang sesuai setiap penghasilan kena pajak yang tidak secara khusus dilaporkan di tempat lain dalam pengembalian,” kata situs web IRS.
Cara menghindari pajak atas hadiah kartu kredit Anda
IRS tidak menganggap imbalan kena pajak kecuali berlaku pengecualian, seperti yang disebutkan di atas. Tetapi jika niat Anda adalah untuk selalu menghindari hadiah kena pajak, ajukan kartu hadiah yang tidak memberi Anda bonus dan hadiah tanpa memerlukan biaya sebagai imbalannya.
Intinya
Jika Anda mendapatkan hadiah dari pengeluaran kartu kredit Anda tahun ini, Anda mungkin tidak perlu khawatir untuk melaporkannya pada waktu pajak. Namun, mungkin ada baiknya meninjau berbagai jenis bonus yang Anda peroleh hanya untuk memastikannya. Jika Anda mendapatkan bonus referensi dengan mendorong seorang teman untuk mendaftar ke kartu yang Anda miliki atau menerima bonus uang tunai tanpa persyaratan pengeluaran, Anda mungkin perlu memasukkan jumlah tersebut ke dalam penghasilan Anda. Dan jika Anda seorang pemilik bisnis yang berharap untuk mengurangi pengeluaran tertentu, catat setiap hadiah yang mungkin Anda gunakan untuk mengurangi biaya Anda.
Penafian Editorial
Konten editorial di halaman ini semata-mata didasarkan pada penilaian obyektif dari penulis kami dan tidak didorong oleh uang iklan. Itu belum disediakan atau ditugaskan oleh penerbit kartu kredit. Namun, kami dapat menerima kompensasi saat Anda mengeklik tautan ke produk dari mitra kami.
